Онлайн-бизнес в законе
2025-02-24 18:42
Заниматься инфобизнесом, онлайн-бизнесом предлагают сегодня буквально везде, где только до вас может дотянуться таргетированная реклама. Я постоянно вижу, как предлагают уйти уже с ненавистной работы, найти предназначение и начать свой успешный онлайн-проект.
И ничего плохого я в этом не вижу. Если, конечно, вести этот бизнес по закону. Разберемся, что это значит.
Инфобизнес — по сути это продажа информации за деньги в онлайн, на юридическом это оказание услуг дистанционным способом. За последние несколько лет сам термин «инфобизнес» приобрел негативную окраску, поэтому сейчас все чаще используют определение онлайн-бизнес.
На мой взгляд понятие онлайн-бизнеса шире, чем инфобизнес.
Онлайн-бизнес — как правило, под этим понимают любые услуги, которые можно оказать дистанционно, в том числе включая продажу информации — инфобизнес. То есть по сути инфобизнес это часть понятия онлайн-бизнеса.
На мой взгляд, если уж душнить, продажи товаров собственного изготовления или торговля товарами через маркетплейсы — это не онлайн-бизнес. Это оффлайн-бизнес с продвижением в онлайн. Для тех, кто продает товары, сделанные своими руками, будет отдельная статья. В смысле в моем блоге ;)
Если вы консультируете в зуме, собираете онлайн-программы, ведете платные чаты или клубы, продаете гайды и чеклисты, делаете техническую поддержку онлайн-курсов, сами организуете онлайн-курсы, делаете дизайн сайтов или создаете рекламные кампании, то вы занимаетесь онлайн-бизнесом.
А любой бизнес должен быть оформлен.
Инфобизнес — по сути это продажа информации за деньги в онлайн, на юридическом это оказание услуг дистанционным способом. За последние несколько лет сам термин «инфобизнес» приобрел негативную окраску, поэтому сейчас все чаще используют определение онлайн-бизнес.
На мой взгляд понятие онлайн-бизнеса шире, чем инфобизнес.
Онлайн-бизнес — как правило, под этим понимают любые услуги, которые можно оказать дистанционно, в том числе включая продажу информации — инфобизнес. То есть по сути инфобизнес это часть понятия онлайн-бизнеса.
На мой взгляд, если уж душнить, продажи товаров собственного изготовления или торговля товарами через маркетплейсы — это не онлайн-бизнес. Это оффлайн-бизнес с продвижением в онлайн. Для тех, кто продает товары, сделанные своими руками, будет отдельная статья. В смысле в моем блоге ;)
Если вы консультируете в зуме, собираете онлайн-программы, ведете платные чаты или клубы, продаете гайды и чеклисты, делаете техническую поддержку онлайн-курсов, сами организуете онлайн-курсы, делаете дизайн сайтов или создаете рекламные кампании, то вы занимаетесь онлайн-бизнесом.
А любой бизнес должен быть оформлен.
От себя скажу, что не считаю инфобизнес синонимом мошенничества. Как и в любой сфере услуг, есть специалисты, а есть болтуны.
В какой момент нужно уже думать об оформлении?
По закону предпринимательская деятельность должна быть тем или иным образом оформлена.
Под бизнесом с юридической точки зрения — предпринимательской деятельностью — понимают самостоятельную систематическую деятельность, направленную на получение прибыли от оказания услуг.
ст. 2 ГК РФ
В переводе на нормальный язык это значит, что:
Например, вы регулярно, каждый месяц консультируете и получаете за это деньги, планируете сделать сайт и заказываете профессиональные фотосессии, в этом случае ваша частная практика называется предпринимательской деятельностью — онлайн-бизнесом и должна быть оформлена по закону.
Под бизнесом с юридической точки зрения — предпринимательской деятельностью — понимают самостоятельную систематическую деятельность, направленную на получение прибыли от оказания услуг.
ст. 2 ГК РФ
В переводе на нормальный язык это значит, что:
- вы самостоятельны, у вас нет работодателя
- ваша цель — заработать — получить прибыль
- вы планируете, стараетесь зарабатывать или уже зарабатываете регулярно и системно, то есть постоянно
Например, вы регулярно, каждый месяц консультируете и получаете за это деньги, планируете сделать сайт и заказываете профессиональные фотосессии, в этом случае ваша частная практика называется предпринимательской деятельностью — онлайн-бизнесом и должна быть оформлена по закону.
Размер заработанных вами денег для налоговой не имеет значения. Деятельность могут признать бизнесом, даже если она вообще не принесла доход. Чтобы признать за вами нарушения, будет важен сам факт совершения действий, которые можно квалифицировать как предпринимательство.
Письмо ФНС от 07.05.2019 N СА-4-7/8614@
То есть если вы начали свою частную практику, то закону не важно, в плюсе вы или в минусе.
Что будет если никак не оформлять свой онлайн-бизнес, частную практику или инфобизнес?
Если никак себя не оформлять — например, ИП или самозанятым, налоговая может вас найти, выписать штраф и доначислить налоги.
Как налоговая найдет?
Вариантов масса:
Как налоговая найдет?
Вариантов масса:
- мониторинг соцсетей и сайтов
- контрольная закупка
- опрос ваших клиентов
- просмотр выписки из банка
ФНС уже давно использует соцсети как источник доказательств. В 2022 году налоговая пояснила, что информация из соцсетей будет использоваться при проверках. Причем источником информации будут и заблокированные в РФ соцсети.
Письмо ФНС от 30.12.2022 № СД-4-18/17916@
В 2023 году многие СМИ, в том числе Телеграм-каналы публичных чиновников, указывали, что ФНС будет тщательно проверять доходы блоггеров с большим числом подписчиков.
Последовавшие за этим уголовные дела на королеву марафонов Митрошину, Лерчик, Аяза Шабутдинова показали, что ФНС не пошутила.
Если вы активно ведете соцсети и Телеграм-каналы, продвигая свои услуги, развивая свои онлайн-проекты и продавая, рано или поздно это привлечет внимание налоговой.
А еще на вас может написать жалобу недовольный или просто неадекватный клиент.
Последовавшие за этим уголовные дела на королеву марафонов Митрошину, Лерчик, Аяза Шабутдинова показали, что ФНС не пошутила.
Если вы активно ведете соцсети и Телеграм-каналы, продвигая свои услуги, развивая свои онлайн-проекты и продавая, рано или поздно это привлечет внимание налоговой.
А еще на вас может написать жалобу недовольный или просто неадекватный клиент.
Что вам за это будет?
За нелегальную предпринимательскую деятельность может быть:
1. Административная ответственность
Штраф от 500 рублей до 2000 рублей
Если доходы от нелегального онлайн-бизнеса или инфобизнеса менее 3,5 млн руб. И речь идет об общей сумме, которую смогут доказать.
Штраф от 2000 рублей до 2500 рублей
Если доходы от нелегального онлайн-бизнеса или инфобизнеса менее 3,5 млн руб., но для деятельности нужна лицензия. Это актуально для владельцев онлайн-школ и организаторов онлайн-курсов.
Ч. 1 ст. 14.1 КоАП РФ
Какие смешные суммы. Но.
2. Налоговая ответственность
Доначисление налогов и пеней за три года.
Расчет будет по НДФЛ и по ОСН, то есть доначислят НДС.
Почему НДС-то?
Логика налоговой простая. Если вы ведете онлайн-бизнес без регистрации, вас приравняют к ИП. А если вы не подавали (а вы не подавали, потому что не регистрировались) заявление на применение УСН и не вставали на учет, как плательщик НПД (самозанятый), занчит, вы должны платить НДС.
Дополнительно налоговая может потребовать:
Штраф за непредставление налоговой декларации — до 30% от суммы начисленных налогов.
п. 1 ст. 119 НК РФ
Штраф за неуплату налогов и страховых взносов — 40% от недоимки
п. 3 ст. 122 НК РФ
Давайте сравним, сколько вы заплатите, если оформите самозанятость и сколько, если ваш незаконный онлайн-бизнес найдет налоговая.
Например, вы заработали за год 2 400 000 ₽.
1. Административная ответственность
Штраф от 500 рублей до 2000 рублей
Если доходы от нелегального онлайн-бизнеса или инфобизнеса менее 3,5 млн руб. И речь идет об общей сумме, которую смогут доказать.
Штраф от 2000 рублей до 2500 рублей
Если доходы от нелегального онлайн-бизнеса или инфобизнеса менее 3,5 млн руб., но для деятельности нужна лицензия. Это актуально для владельцев онлайн-школ и организаторов онлайн-курсов.
Ч. 1 ст. 14.1 КоАП РФ
Какие смешные суммы. Но.
2. Налоговая ответственность
Доначисление налогов и пеней за три года.
Расчет будет по НДФЛ и по ОСН, то есть доначислят НДС.
Почему НДС-то?
Логика налоговой простая. Если вы ведете онлайн-бизнес без регистрации, вас приравняют к ИП. А если вы не подавали (а вы не подавали, потому что не регистрировались) заявление на применение УСН и не вставали на учет, как плательщик НПД (самозанятый), занчит, вы должны платить НДС.
Дополнительно налоговая может потребовать:
Штраф за непредставление налоговой декларации — до 30% от суммы начисленных налогов.
п. 1 ст. 119 НК РФ
Штраф за неуплату налогов и страховых взносов — 40% от недоимки
п. 3 ст. 122 НК РФ
Давайте сравним, сколько вы заплатите, если оформите самозанятость и сколько, если ваш незаконный онлайн-бизнес найдет налоговая.
Например, вы заработали за год 2 400 000 ₽.
При получении более крупных доходов или причинении ущерба наказать могут в разы строже и не деньгами. Вплоть до лишения свободы.
Ст. 171 УК РФ
А что будет, если вы не в России?
Никаких хороших новостей. Если вы гражданин РФ и занимаетесь онлайн-бизнесом на российскую аудиторию, то вас все это касается также, как и любого владельца онлайн-бизнеса или инфобизнеса в России.
Что значит на российскую аудиторию:
Что значит на российскую аудиторию:
- ваши сайты/лендинги находятся в доменной зоне ру, рф
- вам платят в рублях на российские счета
- ваши сайты, лендинги, соцсети и каналы на русском языке и цены указаны в рублях
Если вы получаете оплату на иностранные счета в валюте, то вы должны решить вопрос с налогами и оформлением по домашнему законодательству места проживания. И учитывать, налоговым резидентом какой страны вы являетесь, чтобы неожиданно не стать должным налоговой системе.
Если вы никак не проявлятесь публично и клиенты приходят по сарафанному радио?
Все то же самое. Если вы гражданин РФ, ваша деятельность регулярная, вы получаете деньги на российские счета, вам нужно оформлять свой онлайн-бизнес по закону, чтобы избежать претензий налоговых органов.
Что выбрать для старта?
Учитывая что на старте доходы, как правило, небольшие, для частной практики, любых форматов онлайн-услуг и инфобизнеса подходит самозанятость.
За исключением услуг, требующих обязательного лицензирования или разрешений. Например, медицинские услуги или услуги народных целителей.
За исключением услуг, требующих обязательного лицензирования или разрешений. Например, медицинские услуги или услуги народных целителей.
Самозанятость — специальный налоговый режим, на котором самозанятый оплачивает специальный налог на профессиональный доход (НПД).
Стать самозанятым можно в любом регионе РФ.
ФЗ от 27.11.2018 N 422-ФЗ
Плюсы самозанятости:
✅ Самые маленькие налоги
4% — с доходов от физлиц
6% — с доходов от юрлиц, ИП
✅ НЕТ онлайн-кассы, ККТ тоже покупать не надо
✅ НЕТ отчетности и деклараций
✅ Можно не платить страховые взносы
При этом. ИП также могут использовать самозанятость и работать без кассы, не сдавать отчетность (кроме отчетности в Росстат по запросу) и не платить страховые взносы.
Подробно об НПД я рассказываю в Руководстве по самозанятости, которое можно забрать бесплатно.
Основное ограничение для самозанятых — лимит дохода в год — не более 2.4 млн рублей.
✅ Самые маленькие налоги
4% — с доходов от физлиц
6% — с доходов от юрлиц, ИП
✅ НЕТ онлайн-кассы, ККТ тоже покупать не надо
✅ НЕТ отчетности и деклараций
✅ Можно не платить страховые взносы
При этом. ИП также могут использовать самозанятость и работать без кассы, не сдавать отчетность (кроме отчетности в Росстат по запросу) и не платить страховые взносы.
Подробно об НПД я рассказываю в Руководстве по самозанятости, которое можно забрать бесплатно.
Основное ограничение для самозанятых — лимит дохода в год — не более 2.4 млн рублей.
В некоторых случаях есть смысл начинать со статуса Индивидуального предпринимателя.
Например, у вас уже есть доход, который точно не укладывается лимиты или вы составили себе хороший финансовый план на несколько лет и примерно понимаете, как будет развиваться ваш онлайн-бизнес.
Если вы хотите начать с ИП, то это повод проконсультироваться, чтобы не делать лишних телодвижений и не потратить впустую деньги.
Например, у вас уже есть доход, который точно не укладывается лимиты или вы составили себе хороший финансовый план на несколько лет и примерно понимаете, как будет развиваться ваш онлайн-бизнес.
Если вы хотите начать с ИП, то это повод проконсультироваться, чтобы не делать лишних телодвижений и не потратить впустую деньги.
Резюме
- Скрыть онлайн-бизнес или инфобизнес от налоговой практически невозможно.
- Активное продвижение в Интернет не только помогает зарабатывать деньги. но и делает вас видимым для налоговой.
- Платить налоги дешевле, чем попасть на штрафы за незаконное ведение онлайн-бизнеса.
- Для начала есть хорошее и простое решение — самозанятость.